Cerrar un contrato de exportación importante representa un gran avance para una empresa; sin embargo, el financiamiento es el factor clave para mantener las operaciones en marcha. Cuando se recibe un pedido, la empresa necesita comprar materias primas y contratar personal antes de comenzar el proceso de producción. Además, una vez que la mercancía sale del país, los compradores suelen liquidar las facturas después de un periodo de espera de 60 a 90 días. Mientras tanto, el IVA (Impuesto al Valor Agregado) de la empresa queda retenido, ya que los procesos de devolución del SAT pueden tardar.
Los servicios de financiamiento de exportaciones antes y después del embarque ayudan a resolver los problemas de flujo de efectivo que afectan las operaciones comerciales, desde la recepción de un pedido hasta el envío de los productos. Diferenciar correctamente ambos servicios es fundamental para las empresas durante los periodos de mayor actividad. Esta guía explica las principales diferencias entre estos dos métodos de financiamiento y cuál puede adaptarse mejor a las necesidades de liquidez de tu negocio.
¿Qué es el financiamiento de exportaciones antes del embarque?
El financiamiento de exportaciones antes del embarque es una línea de crédito a corto plazo que los exportadores utilizan para cubrir sus necesidades de capital de trabajo antes de enviar la mercancía. Estos fondos se destinan a mantener las operaciones comerciales antes del envío de los productos, como la compra de materias primas y la contratación de personal.
La institución financiera verifica tu orden de compra y el contrato con el comprador. En algunos casos, se emite una carta de crédito a tu favor, lo que aumenta las posibilidades de aprobación del financiamiento. El proveedor evalúa tu capacidad para producir y entregar los bienes. Para ello, revisa tu historial comercial y capacidad de producción, así como los antecedentes del comprador.
¿Qué es el financiamiento de exportaciones después del embarque?
El financiamiento de exportaciones después del embarque es una línea de crédito a corto plazo que permite a los exportadores obtener efectivo rápidamente para resolver problemas de flujo de efectivo. Estos fondos se utilizan para cubrir los gastos comerciales que surgen después de enviar la mercancía, cuando el comprador todavía no ha pagado la factura. Con este método de financiamiento, en lugar de esperar entre 60 y 90 días para recibir el pago, el exportador obtiene capital de trabajo utilizando como respaldo las facturas pendientes de cobro.
Diferentes tipos de financiamiento de exportaciones después del embarque:
- Descuento de facturas o anticipo: El exportador recibe efectivo a cambio de sus facturas de exportación pendientes de pago.
- Factoraje internacional: El exportador vende la factura a una institución financiera.
- Forfaiting: La institución financiera asume la responsabilidad del cobro en lugar del comprador, con el respaldo de una carta de crédito (LC) autorizada.
Diferencias entre el financiamiento antes y después del embarque
| Parámetro | Financiamiento antes del embarque | Financiamiento después del embarque |
|---|---|---|
| Cuándo | Antes de enviar la mercancía | Después de enviar la mercancía |
| Propósito | Comprar materias primas, fabricar y empacar | Cubrir el flujo de efectivo hasta que pague el comprador |
| También conocido como | Crédito de preembarque (Packing Credit) | Descuento o negociación de facturas |
| Base | Pedido de exportación o carta de crédito (LC) | Documentos de embarque y facturas de exportación |
| Se paga con | Financiamiento posterior al embarque o ingresos de exportación | Pago del comprador |
| Riesgo principal | Cancelación del pedido y fallas de producción | Incumplimiento o retraso en el pago del comprador |
| Ejemplos | Packing Credit, PCFC | Compra de facturas, factoraje y forfaiting |
¿Cuál es el más adecuado para tu empresa?
Elige el financiamiento de exportaciones antes del embarque:
- Cuando necesitas capital de trabajo para comprar materias primas para un pedido grande.
- Si el proveedor solicita un pago por adelantado.
- Para pagar los salarios de los trabajadores durante la producción.
Elige el financiamiento de exportaciones después del embarque:
- Cuando la mercancía ya fue enviada, pero el comprador todavía no ha pagado la factura.
- Si el comprador paga después de un plazo de crédito de 60 o 90 días.
- Cuando tu empresa necesita capital de trabajo para aceptar un nuevo pedido antes de cobrar la factura pendiente.
Preguntas frecuentes (FAQs)
¿Puedo obtener financiamiento de exportaciones antes del embarque únicamente con una orden de compra?
Sí, puedes obtener financiamiento de exportaciones antes del embarque con una orden de compra válida. La institución financiera debe revisar tu historial comercial y verificar la orden de compra para aprobar el financiamiento. También puede solicitar un contrato o una carta de crédito (LC).
¿Qué porcentaje de la factura puedo financiar?
Por lo general, en el financiamiento antes del embarque se cubre una parte del valor de la factura para financiar la etapa de producción. En el financiamiento después del embarque, las instituciones financieras ofrecen una parte importante del valor de la factura cuando la mercancía ya fue enviada al comprador.
¿Qué sucede cuando el comprador extranjero no paga?
Si el comprador no paga, el exportador debe devolver el anticipo a la institución financiera cuando el financiamiento es con recurso. En el financiamiento sin recurso, el riesgo de crédito recae en la institución financiera si el comprador se retrasa o no realiza el pago debido a su insolvencia
